禾城农商银行

目录

 

 

一、重要提示及相关说明

二、浙江禾城农村商业银行股份有限公司概况

三、2012年度风险管理概况

四、2012年度公司治理情况

五、2012年度重大事项

 

 

 

 

 

 

附：浙江普华会计师事务所出具的审计结果报告，包括审计后的浙江禾城农村合作银行2012年度资产负债表、损益表和会计报表附注。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

浙江禾城农村商业银行股份有限公司

2012年年度报告

 

一、重要提示及相关说明

浙江禾城农村合作银行已于2013年3月29日改制为浙江禾城农村商业银行股份有限公司。本行董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行年度财务报告已经浙江普华会计师事务所根据审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。本行监事会、独立董事沈凯军、郭玉华对本年度报告的真实性、准确性、完整性表示同意。

浙江禾城农村商业银行股份有限公司董事会、本行董事长景文学、行长陆高林、主管会计工作副行长褚维凯、财会结算部副总经理（全面负责）张伟，保证年度报告中财务报告的真实、完整。

 

二、浙江禾城农村商业银行股份有限公司概况

（一）银行简介

1.本行法定中文名称：浙江禾城农村商业银行股份有限公司

（简称：禾城农商银行）

本行法定英文名称：Zhejiang Hecheng Rural Commercial Bank Co.，Ltd．

（简称：Hecheng Rural Commercial Bank或HRCB）

2.本行法定代表人：景文学

3.本行注册地址：浙江省嘉兴市中山西路735号

邮政编码：314031

国际互联网网址：http://www.zjhcbank.com/

4.本行负责信息披露事务人的姓名：褚维凯

联系地址：浙江省嘉兴市中山西路735号

联系电话：0573-82714646

传真：0573-82719193

电子信箱：sdy4725@163.com

5.本行年度报告备置地点：浙江禾城农村商业银行股份有限公司董事会办公室

（二）本行主营业务范围

经国务院银行业监督管理机构和中国人民银行批准，本行经营范围是：

1、吸收公众存款；

2、发放短期、中期和长期贷款；

3、办理国内外结算；

4、办理票据承兑与贴现；

5、代理发行、代理兑付、承销政府债券；

6、买卖政府债券、金融债券；

7、从事同业拆借、债券回购；

8、代理收付款项及代理保险业务；

9、提供保管箱服务；

10、从事银行卡业务；

11、办理外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换、国际结算，外汇拆借，资信调查、咨询和见证业务，以及经外汇管理机关批准的结汇、售汇业务；

12、经银行业监督管理机构批准的其他业务。

 

三、2012年度风险管理概况

（一）本年度经营目标及其完成情况

1、各项存款余额186.89亿元，比年初增加20.50亿元，完成综合发展计划（以下简称“计划”）的116.51%，占市本级全部金融机构市场份额12.36%，比年初增加0.38%，占六大行20.82%，比年初增加0.74%；日均存款为182.61亿元，比年初增加17.51亿元，完成计划的98.38%。

2、各项贷款余额124.92亿元，比年初增加16.28亿元，完成计划的136.79%，占市本级全部金融机构市场份额10.69%，比年初增加0.41%，占六大行18.89%，比年初增加0.98%；新增涉农贷款7.29亿元，完成计划的179.05%，增速20.09%，高于各项贷款增速5.11个百分点；小微企业贷款余额111.62亿元，比年初增加16.37亿元，完成综合计划的162.04%，增速17.18%，高于各项贷款增速2.2个百分点。

3、国际业务结算量26041万美元，完成计划的84%。

4、传统ＰＯＳ消费额30.83亿元，完成计划的220.21%；新增特惠商户39家，完成计划的487.5%；新增ATM机27台，完成计划的192.86%；丰收贷记卡新增发卡量5786张，完成计划的152.26%。

5、五级信贷资产不良贷款比年初增加4425万元，不良率2.08%，比年初新增0.1%，控制在综合发展计划指标内。

6、2012年实现账面利润3.91亿元。按照省农信联社考核口径统计，实际效益5.43亿元，比去年增加0.38亿元。

（二）财务情况

1.资产负债总体情况分析

2012年末，本行资产总计2140525万元，比年初增加279540万元，增长15.02%；负债总计1944643万元，比年初增加222675万元，增长12.93%；所有者权益总计195882万元，比年初增加56865万元，增长40.91%。

本行总资产变化及贷款的增减、总负债及存款变化情况、所有者权益等的变动情况见表一。

表一单位：万元

项目	期初数	期末数	项目	期初数	期末数
总资产	1860985	2140525	总负债	1721968	1944643
现金及中央银行存款	296178	317854	各项存款	1662251	1869474
存放同业	203136	209259	其中：个人存款	1207340	1425817
各项贷款	1107454	1267840	单位存款	454911	443657
其中：农户贷款	175335	200007	应付利息	25157	38431
农业经济组织贷款	36853	35608	所有者权益	139017	195882
农村工商业贷款	156620	200751	其中：实收资本	23433	43209
待处理抵债资产	0	0	盈余公积	22585	30260
长期投资	82146	88203	一般风险准备	41387	43951
固定资产净值	21553	25157	未分配利润	51612	53622

2.主要财务及监管指标对比分析

本行营业收入、损益情况及主要监管指标的变动情况见表二。

表二单位:万元、人、%

项目	标准值	上年度	本年度
营业收入		105071.73	129925.24
其中：贷款利息收入		80247.06	105248.96
营业支出		71081.69	89913.57
业务及管理费用		18314.40	20429.94
营业外收支净额		-779.42	-939.42
本年利润		33210.62	39072.25
净利润		24990.46	29598.28
每股收益(货币单位元)		1.07	0.68
每股净资产(货币单位元)		5.93	4.53
职工人数		661.00
股东人数		2788.00
资本充足率	≥8	12.55	15.01
核心资本充足率	≥4	11.24	13.70
不良贷款余额(五级)		21509.00	25934.34
不良贷款比例(五级)		1.98	2.05
存贷款比例	≤80	66.62	67.82
流动性比例	≥25	64.18	75.87
备付金比例	≥3	6.40	7.07
固定资产比例	≤50	15.50	12.84
单一最大客户贷款比例	≤10	3.98	3.78
最大十家客户贷款比例		34.44	26.83
利息回收率		99.68	94.52

（三）各类风险管理情况说明

报告期内，本行积极应对宏观经济金融形势变化，认真贯彻落实国家宏观调控政策，以“稳增长、防风险、促转型、强服务”为主线，深刻理解和把握风险实质，加强管理创新，继续完善全面风险管理体制机制，改进风险管理手段工具，提升风险管理能力，各类风险得到有效控制，保障和促进了各项业务持续、健康发展。

1、风险管理机制建设

报告期内，本行进一步建立健全风险管理体制机制，提升整体风险管理水平。一是成立了风险管理机制建设推进小组，在董事会的领导下负责持续推进本行风险管理机制建设各项工作；二是制定了《浙江禾城农村合作银行风险管理机制建设实施方案（2012-2014）》，明确了今后三年风险管理机制建设的目标、任务、步骤和手段；三是在监管部门和上级主管部门的指导下，建立了监审联动机制，并得到很好运行；四是在余新、大桥、南湖三家支行试行了信贷风险经理委派制，风险管理关口进一步前移，取得了良好效果；五是信贷管理系统下4个风险控制子系统（内部信用评级子系统、利率定价子系统、内部授信子系统和贷后管理与风险分类子系统）成功上线，风险管理手段更加科学、有效。

2、信用风险管理

信用风险是指客户（或者交易对象）可能无法或者不愿意履行对银行按约定负有的义务的风险。银行承担信用风险的资产包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业款项、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款和表外资产。本行信用风险的基本控制流程主要包括以下步骤：信贷政策制订；授信前尽职调查；客户信用评级（或测分）；担保评估；贷款审查和审批；放款；授信后管理；不良贷款管理。

报告期内，本行采取各种措施，不断深化细化信用风险管理工作，成效显著。一是加强信贷投向管理，结合国家宏观调控和产业政策导向，制定了2012年信贷工作指导意见，引导全行进一步调整优化信贷结构，继续加大对“三农”和小微企业的信贷支持力度，全力支持实体经济发展，严禁向产能过剩行业和“两高”行业发放贷款。二是建立客户分类区别管理制度，将客户划分为“重点支持”、“一般支持”、“压缩”和“退出”四类，对不同类别客户采取不同的信贷管理措施。三是继续严格落实贷款“三查”制度和深入贯彻执行“三办法、一指引”，提高对客户风险的识别和管控能力，通过严格的贷前调查和授信审查审批过滤风险，通过及时有效的贷后检查识别、预警和处置风险。四是继续加强对地方政府融资平台贷款的后续管理和风险管控，贷款风险得到有效控制。年末，本行有贷款余额的地方政府融资平台贷款6家，贷款余额1.58亿元，贷款余额比年初下降1.43亿元，已调整为一般类公司管理的有贷款余额的6家，贷款余额1.84亿元，比年初增加1.43亿元。五是高度关注持续调控下的房地产行业风险状况，全年遵循“总量控制、审慎介入（新项目）、适时退出（到期项目）、名单式管理”的原则，积极开展房地产贷款风险排查，确保全行房地产贷款风险可控。报告期内，本行新介入房地产开发企业贷款2家、贷款余额较上年末增加的1家、贷款余额较上年末减少的2家、退出3家。报告期末，本行房地产开发客户8家，比上年末减少1家，期末房地产开发企业贷款余额2.59亿元，比上年末下降0.52亿元。在个人住房贷款风险管理方面，本行继续坚决贯彻落实国家政策和监管要求，严格执行动态、差别化的个人住房贷款政策，促进房地产按揭业务健康发展。报告期末，本行个人购房贷款余额2.66亿元，比上年末略增147万元，其中个人商用房按揭贷款余额1.73亿元，比上年末减少0.29亿元，个人住房按揭贷款余额0.86亿元，比年初增加0.35亿元，其他购房贷款余额0.07亿元，比年初减少0.04亿元。六是对信贷客户涉民间借贷（高利贷）、担保链风险传染和资金链断裂等主要风险加强了排查和防控。七是加强对抵押物价值的重估，对保证贷款采取增加“次抵押”、增加主要经营者个人资产抵押等措施进行信用补强。八是着力加强了对存量不良资产、当年新增不良资产和大额不良资产的化解、清收、盘活、处置力度，确保资产质量稳定。

报告期内，由于受宏观调控因素影响，小微企业的生存、经营面临较大困难，贷款风险有所增加。截至报告期末，本行不良贷款余额与不良率较上年末略有上升，但仍保持在良好的水平之内。按五级分类口径，不良贷款合计2.59亿元，不良率2.05%。不良贷款余额比上年末增加0.44亿元，不良率略升0.11个百分点。

报告期末，本行根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，按权重法对表内外信用风险资产进行了测算。

报告期末，本行信用风险集中程度主要指标如下：

（1）单一客户贷款集中度

截止2012年12月31日，本行最大单一客户贷款余额7910万元，占资本净额（209472万元，下同）的比例为3.78%，符合银监会规定的不高于10%的要求。

（2）最大单一集团客户授信集中度

截止2012年12月31日，本行最大单一集团客户授信敞口11291.31万元，占资本净额的比例为5.39%，符合银监会规定的不高于15%的要求。

（3）最大十家客户贷款比例

截止2012年12月31日，本行最大十家客户贷款余额54485万元，占资本净额的比例为26.20%。

（4）单一关联方授信比例

截止2012年12月31日，本行最大单一关联方授信敞口4000万元，占资本净额的比例为1.91%，符合银监会规定的不高于10%的要求。

（5）单一关联方所在企业集团授信比例

截止2012年12月31日，本行最大单一关联方所在企业集团授信敞口6700万元，占资本净额的比例为3.20%，符合银监会规定的不高于10%的要求。

（6）全部关联度

截止2012年12月31日，本行全部关联方实际使用授信敞口10892万元，占资本净额的比例为5.20%，符合银监会规定的不高于50%的要求。

3、流动性风险管理

流动性风险是指银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。流动性风险既可能来自银行的资产负债期限错配，以及信用风险、市场风险等其他类别风险向流动性风险的转化，也可能来自市场流动性对银行流动性风险的负面影响，即由于外部融资市场深度不足或市场动荡，导致银行无法及时以合理价格变现或抵押资产以获得流动性支持。

报告期内，央行货币政策趋于稳健，全年除2次“降准”、2次“降息”外，主要通过正（逆）回购手段来调节短期流动性，银行间市场流动性较上年同期明显宽松。本行在流动性风险管理方面，主要采取以下措施：一是密切关注外部经济金融形势变化以及自身业务发展状况，统筹资产负债管理政策，动态调整资产负债结构，在盈利性与流动性之间做好平衡。二是加强对市场预判，重点关注季末、节假日等关键时点流动性状况，保持合理的流动性比率。

报告期末，本行主要流动性风险指标如下：

（1）流动性比例

截止2012年12月31日，本行本外币合计一个月内到期流动性资产55.25亿元，本外币合计一个月内到期流动性负债72.82亿元，本外币合计流动性比例为75.87%，符合银监会规定的不低于25%的要求。

（2）流动性缺口率

截止2012年12月31日，本行90天内到期流动性缺口30.53亿元，90天内到期的流动性资产84.48亿元，流动性缺口率为36.15%。符合银监会规定的不低于-10%的要求。

（3）人民币超额备付金率

截止2012年12月31日，本行人民币超额备付金余额13.21亿元，与人民币各项存款余额的比例为7.07%。

（4）存贷款比例

截止2012年12月31日，本行各项贷款余额126.78亿元，各项存款余额186.95亿元，存贷款比例67.81%，符合银监会规定的不高于75%的要求。

（5）核心负债依存度

截止2012年12月31日，本行核心负债总额139.67亿元，核心负债依存度为71.72%。

4、市场风险管理

市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响银行业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险。

报告期内，利率市场化改革步伐加快，金融机构人民币存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍、贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.7倍。报告期内，人民币汇率形成机制继续完善，银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度由千分之五扩大至百分之一，人民币汇率弹性明显增强，双向浮动特征明显。2012年年末，人民币对美元汇率中间价为 6.2855元，比上年末升值154个基点，升值幅度为0.25%。

报告期内，针对利率市场化步伐加快现实，本行综合考虑本行资产负债结构特点、辖内同业竞争环境和本行财务承受能力等因素，适时调整了本行存贷款利率政策，其中存款方面执行所有类别存款均上浮10%的政策，保证了本行负债的稳定，贷款利率政策维持不变。

报告期内，本行开展的债券业务和买入返售资产业务均以持有到期为目的，因此，以上资产均划分在银行账户，交易账户资产余额为零。对于银行账户的利率风险防范，本行主要采取两方面措施：一是根据银行间资金状况，及时调整投资策略，确保资金向流动性好、变现能力强、利率高和风险小的投资品种倾斜。二是通过利率重定价缺口分析来评估银行账户所承受的利率风险，并根据市场形势的变化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。

在汇率风险方面，由于本行外汇业务总量较小、业务品种单一，期末各币种即期资产、即期负债账户余额基本结平，外汇总风险敞口较小，因此，报告期内本行主要是通过控制内部外汇总风险敞口方式来实现对汇率风险的控制。

报告期末，本行根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，按标准法对市场风险资本的要求进行了测算。

报告期末，本行主要市场风险指标如下：

（1）利率风险敏感度

截止2012年12月31日，利率上升200个基点对本行净值影响值为-16004万元，资本净额209472万元，利率风险敏感度-7.64%。

（2）外汇敞口头寸比例

截止2012年12月31日，本行累计外汇敞口头寸余额96.59万元，资本净额209472万元，累计外汇敞口头寸比例0.05%，符合银监会规定的不高于20%的要求。

（3）市场风险资本要求

截止2012年12月31日，本行累计外汇敞口头寸余额96.59万元，按标准法中8%风险权重测算，应计提7.73万元市场风险资本，市场风险对资本的要求较小，对期末资本充足率的影响也较小。

5、操作风险管理

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。

本行操作风险管理已步入规范化、常态化、科学化轨道，各业务条线、经营机构将操作风险防范、案件防控工作与日常经营管理和业务检查紧密结合，持续加强重点业务、重要环节、重点区域、重要人员等关键领域监控，不断提高一线管理者和员工的风险意识。报告期内，本行持续完善操作风险管理体系和机制，操作风险的全流程管理能力显著提升，具体措施包括：一是开展了员工从业行为专项排查，主要是对员工贷款、员工从事或参与民间借贷活动、参与非法集资、违规为他人借贷提供担保、违规出借账户、投资或参与小额贷款公司等中介机构经营、为民间借贷机构充当融资中介等行为进行排查，严防员工道德风险产生；二是开展了会计操作风险检查，如报告期内相继开展了对公存款账户风险排查、支付结算业务检查和存款风险滚动式检查等，又如为强化事后监督，提高会计质量，做好对账管理，有效防范案件风险，本行相继印发了《浙江禾城农村合作银行会计核算质量考核办法》和《浙江禾城农村合作银行对账管理实施细则》；三是认真开展廉政教育和落实案件防控责任。报告期内，本行与每位员工都签订了案件防控和廉政建设目标责任书，还邀请了专家对本行中层及以上干部作了廉政报告，做到时时提醒、警钟长鸣。四是报告期内本行内审部门加强了审计力度，全年共完成审计项目26个，其中专项审计项目10个，经济责任审计项目16个，对审计中发现的问题及时进行了通报和整改。

报告期内，本行未发生重大操作风险事件。

报告期末，本行根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，按基本指标法对操作风险资本要求进行了测算。截止2012年12月31日，按基本指标法中的15%权重测算，应计提操作风险资本10601.13万元，影响资本充足率1.45个百分点。

6、合规风险管理

报告期内，本行继续推进合规文化建设，认真开展合规风险专项评估工作，强化合规问责，促进本行依法合规经营，提高合规风险防控能力。报告期内，本行继续利用《合规简报》平台，向全行员工宣传合规建设动态、法规政策解读、合规风险提示和典型案例解剖等，提升全行干部